Capacitación en Soporte

Aprende las herramientas, procesos y buenas prácticas que usamos para brindar soporte técnico de excelencia a
nuestros clientes internos y externos.

FORMATO DOCUMENTOS TRIBUTARIOS ELECTRÓNICOS

Versión 2.4 - Octubre 2022

BITÁCORA DE CAMBIOS

Cambios 01/10/2022

Se agregan los siguientes campos:

  • Georreferencia de Emisión del DTE
  • Rut y Nombre de Proveedor de SW
  • Datos Manejo de Madera (Georreferenciación de Origen de la madera, Rol Predio origen y plan de manejo Conaf)

Cambios 14/09/2021

En la sección “Información de Referencia”, Tag N° “Tipo Documento Referencia”, se incorporan nuevos documentos de referencia:

  • 821: “Geo Referencia Predio”
  • 822: “ROL Avalúo Predio”
  • 823: “Plan Manejo – CONAF”

Cambios 15/11/2019

En la sección “Encabezado”, Tag N°9 “Indicador Servicio” (<IndServicio>), se incorpora un nuevo valor 6: Servicios prestados y utilizados totalmente en el extranjero.

Cambios 10/07/2019

En la sección “Información de Referencia”, Tag N°2 “Tipo Documento de referencia” (<TpoDocRef>), se incorpora un nuevo documento de referencia:

  • 820: Código de Inscripción en el Registro de Acuerdos con Plazo de Pago Excepcional

Cambios 18/01/2018

Se agrega el campo Tipo de Factura Especial <TipoFactEsp> dentro del área de Identificación del Documento <IdDoc>, para que se pueda emitir una factura electrónica que se utilizará para la devolución de IVA de turista que se aplica en Árica.

Cambios 31/05/2017

  1. Se agregan dos nuevos campos opcionales en el encabezado:

    • “Tipo de Transacción de Venta” (<TpoTranVenta>)
    • “Sugerencia de Tipo de Transacción de Compra” (<TpoTranCompra>)

  2. En documentos de exportación es obligatorio informar la conversión a pesos chilenos en la sección “Otra Moneda”

  3. Para Factura Electrónica, Factura No Afecta o Exenta Electrónica, y Liquidaciones Factura Electrónica, deben informar obligatoriamente el campo Forma de Pago <FmaPago>

Cambios 29/09/2014

  1. Se agrega nuevo código 271 para el Art. 42 a) inciso segundo, Bebidas analcohólicas y Minerales con elevado contenido de azúcares
  2. Se elimina FORMATO DE IMPRESIÓN DE DOCUMENTOS (contenido en MANUAL DE MUESTRAS IMPRESAS)

Cambios 27/07/2012

El campo “Vía de Transporte”, Tag N°73 se modifica modalidad de información del campo en el documento impreso a I.

Cambios 08/04/2010

  1. Tags N° 80 “Puerto de Embarque” y N° 82 “Puerto Desembarque” opcionales en Facturas de Exportación
  2. Modificaciones en requerimientos de referencia para facturas de exportación
  3. Agregados códigos de impuesto: 51, 52, 53

Cambios 08/03/2010

Campos “FLETE” <MntFlete> y “SEGURO” <MntSeguro> deben ser estrictamente mayor que cero.

Cambios 10/09/2008

Eliminado código 29, incorporado código 35 para impuesto específico gasolina.

Cambios 20/07/2006

  1. Reubicación campo “Identificador Adicional del Emisor”
  2. Permite informar en Guía de Despacho campos de exportación
  3. Permite informar en Factura de Exportación campos “Booking” y “Operator”

Cambios 22/09/2005

  1. Agregados cuatro nuevos DTE: Liquidación-Factura, Factura de Exportación, Nota de Crédito de Exportación y Nota de Débito de Exportación
  2. Modificada obligatoriedad campos guía de despacho
  3. Agregada sección “COMISIONES Y OTROS CARGOS”
  4. Admiten valores negativos en Liquidaciones Factura
  5. Incorporados códigos de exportación en campo Indicador Tipo de traslado
  6. Múltiples incorporaciones de campos para exportación

Cambios 15/04/2005

  1. Especificación detallada formato de impresión
  2. Modificación Schema XML

Cambios 04/04/2005

  1. Incorporados campos opcionales: Monto Cancelado y Saldo Insoluto
  2. Incorporada Tabla de Montos de Pago
  3. Incorporación Recepción conforme de Mercaderías

Cambios 21/10/2004

  1. Aumento de largo de campos de 15 a 20 caracteres
  2. Ampliación largo campo Tipo de código a 10 caracteres
  3. Monto Período puede ser negativo
  4. Aumento de ocurrencias de Referencias de 20 a 40
  5. Aumento largo Razón Referencia de 30 a 90 caracteres

Cambios 22/06/2004

  1. Agregados códigos de referencia: 804, 805, 806
  2. Cambio tipo de datos Folio-de-Referencia de NUM a ALFA
  3. Actualización tabla de impuestos y recargos

1. INTRODUCCIÓN

En este documento se describe el contenido que deben tener los Documentos Tributarios Electrónicos (DTE). Se ha considerado tanto la necesidad desde el punto de vista tributario como desde el punto de vista comercial.

Documentos descritos:

  • Factura Electrónica
  • Factura No Afecta o Exenta Electrónica
  • Guía de Despacho Electrónica
  • Nota de Crédito Electrónica
  • Nota de Débito Electrónica
  • Factura de Compra Electrónica
  • Liquidación Factura Electrónica
  • Factura de Exportación Electrónica
  • Nota de Crédito de Exportación Electrónica
  • Nota de Débito de Exportación Electrónica

2. CONTENIDO DE FACTURAS Y DOCUMENTOS ASOCIADOS

De acuerdo a lo dispuesto en el artículo 56° inciso 2 del D.L. N°825, el Servicio de Impuestos Internos podrá autorizar documentos que no reúnan los requisitos exigidos por la Ley y el Reglamento, resguardando debidamente los intereses fiscales.

Todo documento tributario electrónico debe contener una firma electrónica digital que permite autenticar su origen y asegurar su integridad.

2.1. Zonas del documento electrónico

En el documento tributario electrónico (DTE), se distinguen las siguientes zonas:

A. Datos de encabezado: Identificación del documento, información del emisor, información del receptor y monto total de la transacción.

B. Detalle por ítem: Línea por cada ítem con cantidad, valor, descuentos y recargos por ítem, impuestos adicionales y valor neto.

C. Descuentos y Recargos: Descuentos o recargos que afectan al total del documento.

D. Información de Referencia: Documentos de referencia (guías de despacho, facturas modificadas, etc.)

E. Comisiones y Otros Cargos: Obligatoria para Liquidación Factura y opcional para Factura de Compra.

F. Timbre Electrónico SII: Firma electrónica para validación del documento impreso.

G. Fecha y hora de la firma electrónica

H. Firma Electrónica sobre toda la información anterior

I. Datos de Manejo de la Madera

J. Firma Digital del Documento Completo

El documento no podrá exceder de 60 líneas de ítem Detalle.

OBLIGATORIEDAD DE ZONAS POR TIPO DE DOCUMENTO

Zona del Documento FACT FACT EXENTA GUIA NOTA CRED NOTA DEBIT FACT COMP LIQUIDAC FACTURA FACT EXPORT NOTA CRED EXPORT NOTA DEB EXPORT
Encabezado 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Detalle 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Sub Total Informativo 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Descuentos y Recargos 2 2 0 2 2 2 0 2 2 2
Información Referencia 2 2 2 1 1 2 2 2 1 1
Comisiones y Otros Cargos 0 0 0 2 2 2 2 0 0 0
Timbre 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Fecha y hora de firma 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Firma Electrónica 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Códigos de Obligatoriedad:

  • 0: No corresponde
  • 1: Dato obligatorio
  • 2: Dato condicional
  • 3: Opcional

2.2. Detalle por Zona

Formatos:

  • Tipo de información: ALFA (alfanumérica) o NUM (numérica)
  • Decimales: separados con punto, sin separador de miles
  • Caracteres especiales: deben usar secuencias de escape XML
  • Columna (*): Si el documento no contiene este campo, será rechazado
  • Columna I: Indica si debe estar en la representación impresa

Códigos de impresión:

  • N: No es obligatorio imprimir
  • I: Debe estar impreso (puede variar formato)
  • P: Debe imprimirse traduciendo código a glosa

A. ENCABEZADO

AREA: IDENTIFICACIÓN DEL DOCUMENTO <IdDoc>

N° Campo Descripción Largo Max Tipo Validación I FACT FACT EXENT GUIA NOTA CRED NOTA DEBIT FACT COMP LIQ FAC FACT EXPO NOTA CRED EXPO NOTA DEBIT EXPO
1 VERSIÓN <Version> Versión del Formato utilizado 3 Alfa Valor: 1.0 N 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
2 Tipo Documento <TipoDTE> Tipo de documento tributario - - 33: Factura Electrónica
34: Factura No Afecta o Exenta
43: Liquidación-Factura
46: Factura de Compra
52: Guía de Despacho
56: Nota de Débito
61: Nota de Crédito
110: Factura de Exportación
111: Nota de Débito Exportación
112: Nota de Crédito Exportación		 P 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
3 Folio <Folio> Folio autorizado por el SII 10 NUM - - 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
4 Fecha Emisión <FchEmis> Fecha de emisión (AAAA-MM-DD) 10 ALFA - I 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
5 Indicador No Rebaja <IndNoRebaja> Sólo para NC sin derecho a Rebaja 1 NUM 1: NC sin derecho a descontar débito - 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
6 Tipo Despacho <TipoDespacho> Indica si documento acompaña bienes 1 NUM 1: Por cuenta receptor
2: Por cuenta emisor a instalaciones cliente
3: Por cuenta emisor a otras instalaciones		 N 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0
7 Indicador Tipo traslado <IndTraslado> Sólo para Guías de despacho 1 NUM 1: Operación constituye venta
2: Ventas por efectuar
3: Consignaciones
4: Entrega gratuita
5: Traslados internos
6: Otros traslados no venta
7: Guía de devolución
8: Traslado para exportación (No venta)
9: Venta para exportación		 P 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0
8 Tipo Impresión <TpoImpresion> Modalidad de impresión 1 Alfa N: Normal, T: Ticket N 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0
9 Indicador Servicio <IndServicio> Indica si corresponde a servicio 1 NUM 1: Servicios periódicos domiciliarios
2: Otros servicios periódicos
3: Servicios (Exportación: servicios calificados por Aduana)
4: Servicios de Hotelería (Exportación)
5: Servicio Transporte Terrestre Internacional
6: Servicios prestados y utilizados totalmente en extranjero		 N 2 2 0 2 2 2 2 2 2 2
10 Indicador Montos Brutos <MntBruto> Montos brutos o netos 1 NUM 1: Montos brutos N 2 2 0 2 2 2 0 0 0 0
11 Sugerencia Tipo Transacción Compra <TpoTranCompra> Sugerencia tipo compra para comprador 1 NUM 1: Compras del Giro
2: Compras en Supermercados
3: Adquisición Bien Raíz
4: Compra Activo Fijo
5: Compra con IVA Uso Común
6: Compra sin derecho a Crédito
7: Compra que no…		 N 3 3 3 0 0 3 3 0 0 0
12 Tipo Transacción Venta <TpoTranVenta> Tipo transacción venta para vendedor 1 NUM 1: Ventas del Giro
2: Venta Activo Fijo
3: Venta Bien Raíz		 N 3 3 3 0 3 3 0 0 0 0
13 Forma de Pago <FmaPago> Forma de pago 1 NUM 1: Contado; 2: Crédito; 3: Sin costo N 1 1 0 1 1 1 1 1 1 1
14 Forma Pago Exportación <FmaPagExp> Forma pago exportación 2 NUM Código Tabla Formas de Pago Aduanas P 0 0 3 0 0 0 3 3 3 3
15 Fecha cancelación <FchCancel> Fecha cancelación anticipada 10 ALFA Fecha válida 2020-06-01 a 2050-12-31 N 3 3 3 3 3 3 2 3 3 3
16 Monto Cancelado <MntCancel> Monto cancelado al emisión 18 NUM Sin validación I 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
17 Saldo Insoluto <SaldoInsol> Saldo insoluto al emisión 18 NUM Sin validación I 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
18-20 Tabla Montos de Pago <MntPagos> Programación de pagos (hasta 30) - - - I 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
21 Período desde <PeriodDesde> Fecha inicial servicio facturado 10 ALFA Fecha válida N 3 3 0 3 3 3 3 3 3 3
22 Período hasta <PeriodoHasta> Fecha final servicio facturado 10 ALFA Fecha válida > desde N 3 3 0 3 3 3 3 3 3 3
23 Medio de Pago <MedioPago> Modalidad de pago 2 ALFA CH: Cheque, CF: Cheque fecha, TF: Transferencia, EF: Efectivo, PE: Pago Cta. Cte., TC: Tarjeta Crédito, OT: Otro P 3 3 0 3 3 3 3 3 3 3
24 Tipo Cuenta Pago <TipoCtaPago> Tipo cuenta 2 ALFA CT: Cta. Cte., AH: Ahorro, OT: Otra P 3 3 0 3 3 3 3 3 3 3
25 Cuenta de Pago <NumCtaPago> Número cuenta 20 ALFA Sin validación P 3 3 0 3 3 3 3 3 3 3
26 Banco de Pago <BcoPago> Banco cuenta 40 ALFA Sin validación P 3 3 0 3 3 3 3 3 3 3
27 Términos pago-Código <TermPagoCdg> Código términos pago 4 ALFA Sin validación N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
28 Términos Pago-glosa <TermPagoGlosa> Glosa condiciones pago 100 ALFA En exportación obligatorio si hay código I 3 3 3 3 3 3 2 2 2 2
29 Términos pago-Días <TermPagoDias> Días términos pago 3 NUM > 0 N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
30 Fecha vencimiento <FchVenc> Fecha vencimiento (AAAA-MM-DD) 10 ALFA Fecha válida 2002-08-01 a 2050-12-31 I 2 2 0 3 3 3 2 3 3 3
31 Tipo Factura Especial <TipoFactEsp> Facturación especial 1 NUM 1: Factura Turista I 3 0 0 3 0 0 0 0 0 0
32 Latitud <Latitud> Latitud emisión (WGS84 decimal) 30 ALFA - N 3 0 3 0 0 0 0 0 0 0
33 Longitud <Longitud> Longitud emisión (WGS84 decimal) 30 ALFA - N 3 0 3 0 0 0 0 0 0 0
34 Sistema Referencia <SistemaReferencia> Sistema referencia georreferenciación 1 NUM 1: WGS84 N 3 0 3 0 0 0 0 0 0 0

AREA: EMISOR <Emisor>

N° Campo Descripción Largo Max Tipo Validación I FACT FACT EXENT GUIA NOTA CRED NOTA DEBIT FACT COMP LIQ FAC FACT EXPO NOTA CRED EXPO NOTA DEBIT EXPO
35 Rut Emisor <RUTEmisor> RUT emisor con guion y DV 10 ALFA Numérico 100.000-99.999.999, guion, DV 0-9/K I 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
36 Razón Social <RznSoc> Nombre o razón social 100 ALFA Sin validación I 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
37 Giro Emisor <GiroEmis> Giro del negocio 80 ALFA Sin validación I 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
38 Teléfono Emisor <Telefono> Teléfono (hasta 2 repeticiones) 20 ALFA Sin validación N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
39 Correo Emisor <CorreoEmisor> Correo electrónico 80 ALFA - N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
40 Actividad Económica <Acteco> Códigos actividad económica (max 4) 6 NUM Debe estar registrado en SII N 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
41 Código Traslado Excepcional <CodTraslado> Sólo Guía Despacho 1 NUM 1: Exportadora
2: Agente Aduana
3: Vendedor
4: Contribuyente autorizado		 P 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0
42 Folio Autorización <FolioAut> N° Resolución SII 5 NUM Obligatorio si CodTraslado=4 I 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0
43 Fecha Autorización <FchAut> Fecha resolución (AAAA-MM-DD) 10 ALFA Obligatorio si CodTraslado=4, fecha 2003-04-01 a 2050-12-31 I 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0
44 Sucursal <Sucursal> Nombre sucursal emisora 20 ALFA Sin validación N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
45 Código Sucursal <CodSISucur> Código numérico SII 9 NUM Debe corresponder a código registrado N 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
46 Código Adicional Sucursal <CodAdicSucur> Identificación adicional 20 ALFA Sin validación N 0 0 0 0 0 0 3 3 3 3
47 Dirección Origen <DirOrigen> Dirección desde donde se despachan bienes 60 ALFA Sin validación I 1 1 1 3 3 1 1 1 3 3
48 Comuna Origen <CmnaOrigen> Comuna origen 20 ALFA Sin validación I 1 1 1 3 3 3 3 3 3 3
49 Ciudad Origen <CiudadOrigen> Ciudad origen 20 ALFA Sin validación N 3 3 3 3 3 3 1 3 3 3
50 Código Vendedor <CdgVendedor> Identificador vendedor 60 ALFA Sin validación N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
51 Identificador Adicional Emisor <IdAdicEmisor> Para documentos exportación 20 ALFA Sin validación N 0 0 3 0 0 0 3 3 3 3
52 Rut Mandante <RUTMandante> RUT mandante si venta por cuenta de otro 10 ALFA Numérico 100.000-99.999.999, guion, DV 0-9/K I 2 2 2 2 0 0 0 0 0 0

AREA: RECEPTOR <Receptor>

N° Campo Descripción Largo Max Tipo Validación I FACT FACT EXENT GUIA NOTA CRED NOTA DEBIT FACT COMP LIQ FAC FACT EXPO NOTA CRED EXPO NOTA DEBIT EXPO
53 Rut Receptor <RUTRecep> RUT cliente (en Factura Compra: vendedor) 10 ALFA Numérico 100.000-99.999.999, guion, DV 0-9/K I 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
54 Código Interno Receptor <CdgIntRecep> Identificación interna receptor 20 ALFA Sin validación N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
55 Razón Social Receptor <RznSocRecep> Nombre o razón social 100 ALFA Sin validación I 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
56 Número Identificador <NumId> Identificación personal receptor extranjero 20 ALFA Incluir guiones y DV I 3 3 3 3 3 0 3 3 3 3
57 Nacionalidad <Nacionalidad> Nacionalidad receptor extranjero 3 ALFA Tabla países Aduana N 3 3 3 3 3 0 3 3 3 3
58 Tipo Documento Turista <TipoDocID> Documento identificación turista 20 ALFA 1: Pasaporte, 2: DNI I 3 0 0 3 0 0 0 0 0 0
59 Identificador Adicional Receptor <IdAdicRecep> Sólo documentos exportación 20 ALFA Sin validación N 0 0 0 0 0 0 3 3 3 3
60 Giro Receptor <GiroRecep> Giro del negocio receptor 40 ALFA Sin validación I 1 1 1 3 3 1 1 3 3 3
61 Contacto receptor <Contacto> Nombre y teléfono contacto 80 ALFA Sin validación N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
62 Correo Contacto <CorreoRecep> email contacto 80 ALFA Sin validación N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
63 Dirección Receptor <DirRecep> Dirección Legal receptor 70 ALFA - I 1 1 1 3 3 1 1 1 3 3
64 Comuna Receptor <CmnaRecep> Comuna receptor 20 ALFA - I 1 1 1 3 3 1 1 3 3 3
65 Ciudad Receptor <CiudadRecep> Ciudad receptor 20 ALFA - N 3 3 3 3 3 1 3 3 3 3
66 Dirección Postal <DirPostal> Dirección postal 70 ALFA - N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
67 Comuna Postal <CmnaPostal> Comuna postal 20 ALFA - N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
68 Ciudad Postal <CiudadPostal> Ciudad postal 20 ALFA - N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
69 Rut Solicitante <RUTSolicita> Rut solicitante lectura (venta a público) 10 ALFA Numérico 100.000-99.999.999, guion, DV 0-9/K I 2 2 0 2 2 0 0 0 0 0

AREA: TRANSPORTE <Transporte>

N° Campo Descripción Largo Max Tipo Validación I FACT FACT EXENT GUIA NOTA CRED NOTA DEBIT FACT COMP LIQ FAC FACT EXPO NOTA CRED EXPO NOTA DEBIT EXPO
70 Patente <Patente> Patente vehículo 8 ALFA Relevante si TipoDespacho 2 o 3 I 2 2 2 0 2 0 3 0 0 0
71 Rut transportista <RUTTrans> RUT transportista 10 ALFA Numérico 100.000-99.999.999, guion, DV 0-9/K I 2 2 2 0 2 0 3 0 0 0
72 RUT Chofer <RUTChofer> RUT chofer 10 ALFA Numérico 100.000-99.999.999, guion, DV 0-9/K I 3 3 2 3 3 3 3 3 3 3
73 Nombre Chofer <NombreChofer> Nombre chofer 30 ALFA Si hay RUT chofer, debe indicarse nombre I 2 2 2 2 2 0 3 3 3 3
74 Dirección Destino <DirDest> Dirección destino 70 ALFA Aplica si destino ≠ Dirección Receptor I 2 2 3 3 2 0 2 3 3 3
75 Comuna Destino <CmnaDest> Comuna destino 20 ALFA Ídem anterior I 2 2 1 3 3 2 0 3 3 3
76 Ciudad Destino <CiudadDest> Ciudad destino 20 ALFA Ídem anterior N 3 3 3 3 3 0 2 3 3 3

SUB-AREA: TRANSPORTE ADUANA

N° Campo Descripción Largo Max Tipo Validación I FACT FACT EXENT GUIA NOTA CRED NOTA DEBIT FACT COMP LIQ FAC FACT EXPO NOTA CRED EXPO NOTA DEBIT EXPO
77 Modalidad Venta <CodModVenta> Modalidad venta exportación 2 NUM Código Tabla Modalidad Venta Aduana P 0 0 3 0 0 0 2 3 3 3
78 Cláusula venta Exportación <CodClauVenta> Cláusula venta DUS 2 NUM Código Tabla Cláusula compra-venta Aduana P 0 0 3 0 0 0 2 3 3 3
79 Total Cláusula venta <TotClauVenta> Valor total exportación 18 NUM No incluye comisiones/gastos I 0 0 3 0 0 0 2 3 3 3
80 Vía Transporte <CodViaTransp> Vía transporte mercadería 2 NUM Código Vía Transporte Aduana I 0 0 3 0 0 0 2 3 3 3
81 Nombre Medio Transporte <NombreTransp> Nombre o identificación nave 40 ALFA - I 0 0 3 0 0 0 3 3 3 3
82 Rut Cía. Transportadora <RUTCiaTransp> RUT compañía transportista 10 ALFA Numérico 100.000-99.999.999, guion, DV 0-9/K I 0 0 3 0 0 0 3 3 3 3
83 Nombre Cía. Transportadora <NomCiaTransp> Nombre compañía transportista 40 ALFA - I 0 0 3 0 0 0 3 3 3 3
84 Identificador Adicional Cía. <IdAdicTransp> Identificación adicional 20 ALFA Sin validación N 0 0 3 0 0 0 3 3 3 3
85 Booking <Booking> Número Booking o Reserva 20 ALFA - N 0 0 3 0 0 0 3 3 3 3
86 Operador <Operador> Código Operador 20 ALFA - N 0 0 3 0 0 0 3 3 3 3
87 Puerto Embarque <CodPtoEmbarque> Puerto embarque 4 NUM Código puerto Aduana P 0 0 2 0 0 0 3 3 3 3
88 Identificador Adicional Puerto Emb. <IdAdicPtoEmb> Identificación adicional 20 ALFA Sin validación N 0 0 3 0 0 0 3 3 3 3
89 Puerto Desembarque <CodPtoDesemb> Puerto desembarque 4 NUM Código puerto Aduana P 0 0 2 0 0 0 3 3 3 3
90 Identificador Adicional Puerto Des. <IdAdicPtoDesemb> Identificación adicional 20 ALFA Sin validación N 0 0 3 0 0 0 3 3 3 3
91 Tara <Tara> Tara 7 NUM Número entero I 0 0 3 0 0 0 3 3 3 3
92 Unidad medida Tara <CodUnidMedTara> Unidad medida Tara 2 NUM Código Unidad Medida Aduana P 0 0 2 0 0 0 2 3 3 3
93 Total Peso Bruto <PesoBruto> Sumatoria pesos brutos 12 NUM 10 enteros, 2 decimales I 0 0 2 0 0 0 3 3 3 3
94 Unidad Peso Bruto <CodUnidPesoBruto> Unidad medida peso bruto 2 NUM Código Unidad Medida Aduana P 0 0 2 0 0 0 2 3 3 3
95 Total peso Neto <PesoNeto> Sumatoria peso neto 12 NUM 10 enteros, 2 decimales N 0 0 3 0 0 0 3 3 3 3
96 Unidad peso neto <CodUnidPesoNeto> Unidad medida peso neto 2 NUM Código Unidad Medida Aduana P 0 0 2 0 0 0 2 3 3 3
97 Total Items <TotItems> Total ítems documento 18 NUM Entero sin decimales N 0 0 3 0 0 0 3 3 3 3
98 Total Bultos <TotBultos> Cantidad total bultos 18 NUM Entero sin decimales I 0 0 2 0 0 0 1 3 3 3
99-104 Tabla Tipo Bultos <TipoBultos> Descripción tipos bultos (hasta 10) - - - - 0 0 2 0 0 0 0 3 3 3
105 Flete <MntFlete> Monto flete moneda venta 18 ALFA 14 enteros, 4 decimales, > 0 N 0 0 3 0 0 0 3 3 3 3
106 Seguro <MntSeguro> Monto seguro moneda venta 18 ALFA 14 enteros, 4 decimales, > 0 N 0 0 3 0 0 0 3 3 3 3
107 Código País Receptor <CodPaisRecep> Código país receptor 3 ALFA Código país Aduana P 0 0 3 0 0 0 1 3 3 3
108 Código País Destino <CodPaisDestino> Código país destino 3 ALFA Código país Aduana P 0 0 3 0 0 0 2 3 3 3

AREA: TOTALES <Totales>

N° Campo Descripción Largo Max Tipo Validación I FACT FACT EXENT GUIA NOTA CRED NOTA DEBIT FACT COMP LIQ FAC FACT EXPO NOTA CRED EXPO NOTA DEBIT EXPO
109 Tipo Moneda Transacción <TpoMoneda> Moneda transacción exportación 15 ALFA Todos los montos en esta moneda I 0 0 0 0 0 0 1 1 1 1
110 Monto neto <MntNeto> Suma valores ítems afectos 18 NUM - I 2 0 3 2 2 2 0 0 0 0
111 Monto no afecto o exento <MntExe> Suma valores ítems no afectos/exentos 18 NUM - I 2 1 3 2 2 2 1 1 1 1
112 Monto base faenamiento carne <MntBase> Monto informado 18 NUM > 0 I 2 0 3 2 2 0 0 0 0 0
113 Monto Base Márgenes Comercialización <MntMargenCom> Monto informado 18 NUM Valor numérico I 2 0 3 2 2 0 0 0 0 0
114 Tasa IVA <TasaIVA> Tasa IVA 5 NUM 3 enteros, 2 decimales (%) P 2 2 3 2 2 2 0 0 0 0
115 IVA <IVA> Monto IVA 18 NUM = Monto neto * Tasa IVA I 2 2 3 2 2 2 0 0 0 0
116 IVA propio <IVAProp> IVA propio (venta por cuenta mandato) 18 NUM < que IVA total N 3 0 3 3 3 3 0 0 0 0
117 IVA terceros <IVATerc> IVA terceros 18 NUM < que IVA total N 3 0 3 3 3 3 0 0 0 0
118-119 Tabla Impuestos/Retenciones <ImpReten> Impuestos adicionales y retenciones (20 reps) - - - - 2 2 2 2 2 2 0 0 0 0
120 IVA no retenido <IVANoRet> Sólo facturas compra con retención 18 NUM IVA - IVA Retenido por producto I 0 0 0 2 2 2 0 0 0 0
121 Crédito especial 65% <CredEC> Artículo 21 DL 910/75 18 NUM = IVA * 0.65 I 2 0 3 2 2 0 0 0 0 0
122 Garantía depósito envases <GuaDep> Art.28 Inc3 Reglamento DL 825 18 NUM Suma líneas con indicador = 3 I 2 2 0 2 2 0 0 0 0 0
123 Valor Neto Comisiones <ValComNeto> Suma detalle valores comisiones 18 NUM - I 0 0 0 2 2 2 0 0 0 0
124 Valor Comisiones No Afectos <ValComExe> Suma valores comisiones no afectos 18 NUM - I 0 0 0 2 2 2 2 0 0 0
125 IVA Comisiones <ValComIVA> Suma IVA comisiones 18 NUM - N 0 0 0 2 2 2 2 0 0 0
126 Monto Total <MntTotal> Monto total documento 18 NUM Fórmula compleja I 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
127 Monto no Facturable <MontoNF> Suma montos con indicador = 2 - indicador = 6 18 NUM Puede ser negativo N 2 2 2 2 2 0 0 0 0 0
128 Monto Período <MontoPeriodo> Monto Total + Monto no Facturable 18 NUM Puede ser negativo N 3 3 3 3 3 3 0 0 0 0
129 Saldo Anterior <SaldoAnterior> Saldo anterior ilustrativo 18 NUM Puede ser negativo N 3 3 3 3 3 3 0 0 0 0
130 Valor a pagar <ValorPagar> Valor cobrado 18 NUM Puede ser negativo o cero N 3 3 3 3 3 3 0 0 0 0

AREA: OTRA MONEDA <OtraMoneda>

N° Campo Descripción Largo Max Tipo Validación I FACT FACT EXENT GUIA NOTA CRED NOTA DEBIT FACT COMP LIQ FAC FACT EXPO NOTA CRED EXPO NOTA DEBIT EXPO
131 Código Otra moneda <TpoMoneda> Moneda alternativa 15 ALFA Ej: “DOLAR USA”, “EURO”, “PESO CL” P 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
132 Tipo de Cambio <TpoCambio> Factor conversión pesos a otra moneda 10 NUM 6 enteros, 4 decimales N 3 3 2 3 3 3 3 3 3 3
133 Monto neto Otra Moneda <MntNetoOtrMnda> Suma valores ítems afectos otra moneda 18 NUM 14 enteros, 4 decimales I 3 0 3 3 3 0 0 0 0 0
134 Monto no afecto Otra Moneda <MntExeOtrMnda> Suma valores ítems no afectos otra moneda 18 NUM 14 enteros, 4 decimales I 3 3 3 3 3 0 3 3 3 3
135 Monto base faenamiento Otra Mnda <MntFaceCarneOtrMnda> Monto informado otra moneda 18 NUM 14 enteros, 4 decimales, > 0 I 3 0 3 3 3 0 0 0 0 0
136 Monto Base Márgenes Otra Mnda <MntMargenComOtrMnda> Monto informado otra moneda 18 NUM Valor numérico I 2 0 3 2 2 0 0 0 0 0
137 IVA otra moneda <IVAOtrMnda> IVA otra moneda 18 NUM 14 enteros, 4 decimales I 2 2 3 2 2 2 0 0 0 0
138-139 Tabla Impuestos/Retenciones Otra Mnda <ImpRetenOtrMndas> Impuestos otra moneda (20 reps) - - - - 2 2 2 2 2 2 0 0 0 0
140 IVA no retenido Otra Moneda <IVANoRetOtrMnda> IVA no retenido otra moneda 18 NUM 14 enteros, 4 decimales I 0 0 3 3 3 0 0 0 0 0
141 Monto Total Otra Moneda <MntTotOtrMndas> Monto total otra moneda 18 NUM 14 enteros, 4 decimales I 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
142 Rut Proveedor <RUTProvSW> RUT proveedor software 10 ALFA Numérico 100.000-99.999.999, guion, DV 0-9/K N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
143 Nombre Proveedor <RznSocProvSW> Nombre o razón social proveedor 80 ALFA Si desarrollo propio no informar N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3

B. DETALLE DE PRODUCTOS O SERVICIOS

N° Campo Descripción Largo Max Tipo Validación I FACT FACT EXENT GUIA NOTA CRED NOTA DEBIT FACT COMP LIQ FAC FACT EXPO NOTA CRED EXPO NOTA DEBIT EXPO
1 N° Línea <NroLinDet> Número ítem (1-60) 4 NUM Número secuencial N 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
2-3 Tabla Códigos ítem Códigos producto (5 reps) - - - N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
4 Tipo Documento Liquida <TpoDocLiq> Para liquidaciones 3 ALFA Código documento válido N 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 Indicador facturación/exención <IndExe> Exento, no afecto o facturado 1 NUM 1: No afecto o exento
2: No facturable
3: Garantía depósito envases
4: Ítem No Venta
5: Ítem a rebajar
6: No facturable negativo		 N 2 2 3 2 2 2 2 2 2 2

AREA: RETENEDOR

N° Campo Descripción Largo Max Tipo Validación I FACT FACT EXENT GUIA NOTA CRED NOTA DEBIT FACT COMP LIQ FAC FACT EXPO NOTA CRED EXPO NOTA DEBIT EXPO
6 Indicador Agente Retenedor <IndAgente> Indica si es agente retenedor 1 ALFA “R” N 2 0 3 2 2 0 0 0 0 0
7 Monto Base Faenamiento <MntBaseFaena> Para agentes retenedores 18 NUM - I 2 0 3 2 2 0 0 0 0 0
8 Monto Base Márgenes Comercialización <MntMargComer> Para agentes retenedores 18 NUM - I 2 0 3 2 2 0 0 0 0 0
9 Precio Unitario Neto Consumidor Final <PrcConsFinal> Para agentes retenedores 18 NUM - I 2 0 3 2 2 0 0 0 0 0
10 Nombre Ítem <NmbItem> Nombre producto o servicio 80 ALFA Sin validación I 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
11 Descripción Adicional <DscItem> Descripción adicional 1000 ALFA Sin validación I 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
12 Cantidad referencia <QtyRef> Cantidad unidad medida referencia 18 NUM 12 enteros, 6 decimales N 2 3 2 2 2 2 3 3 3 3
13 Unidad referencia <UnmdRef> Unidad medida referencia 4 ALFA Sin validación N 2 3 2 2 2 2 3 3 3 3
14 Precio referencia <PrcRef> Precio unitario referencia 18 NUM 12 enteros, 6 decimales N 2 3 3 2 2 2 3 3 3 3
15 Cantidad <QtyItem> Cantidad ítem 18 NUM 12 enteros, 6 decimales I 2 3 1 2 2 2 3 2 2 2
16-17 Tabla Distribución Cantidad <Subcantidad> Distribución cantidad (5 reps) - - - N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
18 Tipo Código Subcantidad <TpoCodSubQty> Sólo documentos exportación 10 ALFA Sin validación N 0 0 0 0 0 0 0 3 3 3
19 Fecha elaboración <FchElabor> Fecha elaboración ítem 10 ALFA Fecha válida N 3 3 3 0 0 3 3 3 3 3
20 Fecha vencimiento <FchVencim> Fecha vencimiento ítem 10 ALFA Fecha válida N 3 3 3 0 0 3 3 3 3 3
21 Unidad Medida <UnmdItem> Unidad medida 4 ALFA Obligatorio agentes retenedores I 2 3 2 2 2 2 2 2 2 2
22 Precio Unitario ítem <PrcItem> Precio unitario 18 NUM 12 enteros, 6 decimales I 2 2 2 2 2 2 2 3 3 3
23-28 Tabla Otra Moneda <OtrMnda> Precios monedas alternativas (2 reps) - - - N 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
29 Descuento % <DescuentoPct> Descuento porcentaje 5 NUM 3 enteros, 2 decimales N 3 3 3 3 3 0 3 3 3 3
30 Monto Descuento <DescuentoMonto> Monto descuento 18 NUM Si hay %, debe ir monto I 2 2 3 2 2 0 3 3 3 3
31-32 Tabla Distribución Descuento Distribución descuento (5 reps) - - - N 3 3 3 3 3 0 3 3 3 3
33 Recargo % <RecargoPct> Recargo porcentaje 5 NUM 3 enteros, 2 decimales N 2 2 3 3 2 0 3 3 3 3
34 Monto Recargo <RecargoMonto> Monto recargo 18 NUM Si hay %, debe ir monto I 2 2 3 2 2 0 3 3 3 3
35-36 Tabla Distribución Recargo <SubRecargo> Distribución recargo (5 reps) - - - N 3 3 3 3 3 0 3 3 3 3
37 Tabla Códigos Impuesto <CodImpAdic> Códigos impuesto (4 reps) - - - N 2 2 3 2 2 0 0 0 0 0
38 Monto Ítem <MontoItem> Valor por línea de detalle 18 NUM (Precio * Cantidad) - Descuento + Recargo I 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

C. SUBTOTALES INFORMATIVOS

N° Campo Descripción Largo Max Tipo Validación I FACT FACT EXENT GUIA NOTA CRED NOTA DEBIT FACT COMP LIQ FAC FACT EXPO NOTA CRED EXPO NOTA DEBIT EXPO
1 Número Subtotal <NroSTI> Número de Subtotal 2 NUM Número secuencial N 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
2 Glosa <GlosaSTI> Título para Subtotal 40 ALFA Sin validación N 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
3 Orden <OrdenSTI> Ubicación para Impresión 2 NUM Sin validación N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
4 Subtotal Neto <SubTotNetoSTI> Valor Neto Subtotal 18 NUM 16 enteros, 2 decimales N 3 3 3 3 3 3 3 0 0 0
5 Subtotal IVA <SubTotIVASTI> Valor IVA Subtotal 18 NUM 16 enteros, 2 decimales N 3 3 3 3 3 3 3 0 0 0
6 Subtotal Impuestos <SubTotAdicSTI> Valor Impuestos Subtotal 18 NUM 16 enteros, 2 decimales N 3 3 3 3 3 3 3 0 0 0
7 Subtotal No Afecto <SubTotExeSTI> Valor No Afecto Subtotal 18 NUM 16 enteros, 2 decimales N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
8 Valor Subtotal <ValSubtotSTI> Valor línea subtotal 18 NUM 16 enteros, 2 decimales N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
9 Líneas <LineasDeta> Números línea detalle (60 reps) 2 NUM - N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3

D. INFORMACIÓN DE DESCUENTOS O RECARGOS

N° Campo Descripción Largo Max Tipo Validación I FACT FACT EXENT GUIA NOTA CRED NOTA DEBIT FACT COMP LIQ FAC FACT EXPO NOTA CRED EXPO NOTA DEBIT EXPO
1 N° Línea <NroLinDR> Número descuento/recargo (1-20) 2 NUM Número secuencial N 1 1 1 1 1 1 0 1 1 1
2 Tipo movimiento <TpoMov> D(descuento) o R(recargo) 1 ALFA D o R N 1 1 1 1 1 0 1 1 1 1
3 Glosa <GlosaDR> Especificación 45 ALFA Sin validación I 3 3 3 3 3 0 3 3 3 3
4 Tipo valor <TpoValor> % o $ 1 ALFA “%” o “$” I 1 1 1 1 1 0 1 1 1 1
5 Valor <ValorDR> Valor descuento/recargo 18 NUM 16 enteros, 2 decimales I 1 1 1 1 1 0 3 3 3 3
6 Valor otra moneda <ValorDROtrMnda> Valor otra moneda 18 NUM 14 enteros, 4 decimales I 3 3 3 3 3 0 1 1 1 1
7 Indicador facturación/exención <IndExeDR> Afecta ítems exentos/no afectos 1 NUM 1: No afecto o exento
2: No facturable		 N 2 2 2 2 2 0 2 2 2 2

E. INFORMACIÓN DE REFERENCIA

N° Campo Descripción Largo Max Tipo Validación I FACT FACT EXENT GUIA NOTA CRED NOTA DEBIT FACT COMP LIQ FAC FACT EXPO NOTA CRED EXPO NOTA DEBIT EXPO
1 N° Línea <NroLinRef> Número referencia (1-40) 2 NUM Número secuencial N 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
2 Tipo Documento referencia <TpoDocRef> Tipo documento referencia 3 ALFA 30: factura, 32: factura no afecta, 35: boleta, 38: boleta exenta, 45: factura compra, 55: nota débito, 60: nota crédito, 103: liquidación, 43: liquidación-factura, 33: factura electrónica, 34: factura no afecta electrónica, 39: boleta electrónica, 41: boleta exenta electrónica, 46: factura compra electrónica, 56: nota débito electrónica, 61: nota crédito electrónica, 50: guía despacho, 52: guía despacho electrónica, 110: factura exportación, 111: nota débito exportación, 112: nota crédito exportación, 801: orden compra, 802: nota pedido, 803: contrato, 804: resolución, 805: proceso ChileCompra, 806: ficha ChileCompra, 807: DUS, 808: B/L, 809: AWB, 810: MIC/DTA, 811: carta porte, 812: resolución SNA, 813: pasaporte, 814: certificado depósito, 815: vale prenda, 820: código inscripción, 821: geo referencia predio, 822: ROL avalúo predio, 823: plan manejo CONAF I 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
3 Indicador Referencia Global <IndGlobal> Afecta más de 20 documentos 1 NUM 1 N 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 Folio referencia <FolioRef> Identificación documento referencia 18 ALFA Alfanumérico si documento no tributario I 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
5 RUT Otro contribuyente <RUTOtr> RUT otro contribuyente 10 ALFA Numérico 100.000-99.999.999, guion, DV 0-9/K N 0 0 0 2 2 0 3 3 3 3
6 Identificador Adicional otro <IdAdicOtr> Identificación adicional 20 ALFA Sin validación N 0 0 0 0 0 0 3 3 3 3
7 Fecha Referencia <FchRef> Fecha documento referencia 10 ALFA Fecha válida 2002-06-01 a 2060-12-31 I 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
8 Código referencia <CodRef> Código referencia 1 NUM 1: Anula documento
2: Corrige texto
3: Corrige montos		 N 3 3 3 1 1 3 3 1 1 1
9 Razón referencia <RazonRef> Explicar razón 90 ALFA Sin validación N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3

F. COMISIONES Y OTROS CARGOS

N° Campo Descripción Largo Max Tipo Validación I NOTA CRED NOTA DEBIT FACT COMP LIQ-FACT
1 N° Línea <NroLinCom> Número comisión (1-20) 2 NUM Número secuencial N 1 1 1 1
2 Tipo movimiento <TpoMovim> C(comisión) u O(otros cargos) 1 ALFA “C” u “O” N 1 1 1 1
3 Glosa <GlosaCom> Especificación 60 ALFA Sin validación I 1 1 1 1
4 Tasa comisión <TasaComision> Valor porcentual 4 NUM 2 enteros, 2 decimales I 3 3 3 3
5 Valor Comisión Neto <ValComNeto> Valor Neto comisión 18 NUM - I 1 1 1 1
6 Valor Comisión Exento <ValComExe> Valor Exento comisión 18 NUM - I 1 1 1 1
7 Valor IVA Comisión <ValComIVA> Valor IVA comisión 18 NUM - I 2 2 2 2

G. TIMBRE ELECTRÓNICO SII DEL DOCUMENTO

N° Campo Descripción Largo Max Tipo Validación
1 Timbre Electrónico Firma electrónica campos representativos Variable ALFA Incluye firma, fecha/hora y CAF

H. FECHA Y HORA DE FIRMA DIGITAL DEL DOCUMENTO COMPLETO

N° Campo Descripción Largo Tipo Validación
1 Fecha y hora firma <TmstFirma> Fecha y hora (AAAA-MM-DDTHH:MI:SS) 19 ALFA Fecha y hora válidas

I. DATOS DE MANEJO DE LA MADERA

Campo Descripción Largo Max Tipo Validación I FACT FACT EXENT GUIA NOTA CRED NOTA DEBIT FACT COMP LIQ FAC FACT EXPO NOTA CRED EXPO NOTA DEBIT EXPO
Comuna Rol Predial <ComunaRolOrigen> Código comuna 6 NUM Código CONARA N 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Manzana Rol Predial <ManzanaRolOrigen> Número manzana 6 NUM - N 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Predio Rol Predial <PredioRolOrigen> Número predio 6 NUM - N 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Código Plan Manejo CONAF <CodPlanConaf> Código plan manejo 10 NUM - N 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Latitud <LatitudOrigenMadera> Latitud origen (WGS84 decimal) 30 ALFA - N 3 0 3 0 0 0 0 0 0 0
Longitud <LongitudOrigenMadera> Longitud origen (WGS84 decimal) 30 ALFA - N 3 0 3 0 0 0 0 0 0 0
Sistema Referencia <SistemaReferencia> Sistema referencia 1 NUM 1: WGS84 N 3 0 3 0 0 0 0 0 0 0

J. FIRMA DIGITAL DEL DOCUMENTO COMPLETO

N° Campo Descripción Largo Max Tipo Validación
1 Certificado Digital Información pública certificado Variable - Certificado vigente, no revocado
2 Firma Electrónica Firma sobre todo el documento Variable - Estándar XML Digital Signature

4. CODIFICACIÓN TIPOS DE IMPUESTOS Y RECARGOS

Código Código Cambio Sujeto Nombre Descripción Documentos aplicación Observaciones
14 IVA de margen de comercialización Para Facturas de venta Facturas (30,33), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
15 IVA retenido total Corresponde al IVA retenido en Facturas de compra Factura Compra (45,46), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
17 IVA ANTICIPADO FAENAMIENTO CARNE Tasa 5% sobre Monto base faenamiento Facturas (30,33), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
18 IVA ANTICIPADO CARNE Tasa 5% Facturas (30,33), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
19 IVA ANTICIPADO HARINA Tasa 12% Facturas (30,33), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
23 IMPUESTO ADICIONAL Art 37 Letras a, b, c Tasa 15% (artículos oro, platino, joyería, piedras preciosas) Facturas (30,33), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
24 DL 825/74, ART. 42, letra b) Tasa 31,5% (Licores, Piscos, Whisky, Aguardiente, Vinos licorosos) Facturas (30,33), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
25 DL 825/74, ART. 42, letra c) Tasa 20,5% (Vinos) Facturas (30,33), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
26 DL 825/74, ART. 42, letra d) Tasa 20,5% (Cervezas y bebidas alcohólicas) Facturas (30,33), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
27 DL 825/74, ART. 42, letra e) Tasa 10% (Bebidas analcohólicas y minerales) Facturas (30,33), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
271 DL 825/74, ART. 42, letra a) Inciso Segundo Tasa 18% (Bebidas analcohólicas y Minerales con elevado contenido azúcares) Facturas (30,33), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
28 Impuesto específico diésel 1,5 UTM por m³ Facturas venta (30,33)
30 301 IVA RETENIDO LEGUMBRES Retención 10% o 100% Factura Compra (45,46), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
31 IVA RETENIDO SILVESTRES Retención 100% Factura Compra (45,46), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
32 321 IVA RETENIDO GANADO Retención 8% o 100% Factura Compra (45,46), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
33 331 IVA RETENIDO MADERA Retención 8% o 100% Factura Compra (45,46), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
34 341 IVA RETENIDO TRIGO Retención 4% o 100% Factura Compra (45,46), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
35 Impuesto específico gasolina 4,5 a 6 UTM por m³ Facturas venta (30,33)
36 361 IVA RETENIDO ARROZ Retención 10% o 100% Factura Compra (45,46), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
37 371 IVA RETENIDO HIDROBIOLÓGICAS Retención 100% Factura Compra (45,46), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
38 IVA RETENIDO CHATARRA Retención 100% Factura Compra (45,46), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
39 IVA RETENIDO PPA Retención 100% Factura Compra (45,46), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
41 IVA RETENIDO CONSTRUCCIÓN Retención 100% Factura Compra (45,46), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
44 IMPUESTO ADICIONAL Art 37 Letras e, n, t, i Tasa 15% (aeronaves, embarcaciones, caviar, etc.) Facturas (30,33), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
45 IMPUESTO ADICIONAL Art 37 Letras j Tasa 50% (prostitución) Facturas (30,33), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
46 IVA RETENIDO ORO Retención 100% Factura Compra (45,46), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
47 IVA RETENIDO CARTONES Retención Total Factura Compra (45,46), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
48 481 IVA RETENIDO FRAMBUESAS Retención 14% Factura Compra (45,46), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
49 FACTURA COMPRA SIN RETENCIÓN 0% retención Factura Compra (45,46), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
50 IVA margen comercialización instrumentos prepago Para Facturas de venta Facturas (30,33), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
51 Impuesto gas natural comprimido 1,93 UTM/Mm³ Facturas (30,33), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
52 Impuesto gas licuado petróleo 1,40 UTM/M³ Facturas (30,33), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)
53 Impuesto Retenido Suplementeros Retención 0,5% sobre precio venta público Facturas (30,33), Notas Crédito (60,61), Notas Débito (55,56)

**Formato DTE Versión 2.4.2022-10 Revisado en 2025-09

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