Capacitación en Soporte

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nuestros clientes internos y externos.

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FORMATO BOLETAS ELECTRÓNICAS

Fecha: 2020-07-20 Versión: 2.22

ÍNDICE

  1. Introducción
  2. Tamaño de envío de información al SII
  3. Detalle de contenido de las boletas A. Encabezado B. Detalle de Productos o Servicios C. Subtotales Informativos D. Información de Descuentos o Recargos E. Datos de Referencia F. Timbre Electrónico SII del Documento

BITÁCORA DE CAMBIOS

Cambios 2020-07-20

  1. Se modifica introducción:
    • a. Se elimina obligación de generar el Libro de Boletas Electrónicas.
    • b. Se elimina frase que indica que boletas electrónicas no se deben enviar al SII.
    • c. Se elimina excepción de envío de Reporte de Consumo de Folios a prestadores de servicios periódicos.
  2. Se modifica obligatoriedad de zona Subtotales Informativos.
  3. Se modifica obligatoriedad y descripción de campo Indicador Montos Netos.
  4. Se modifica obligatoriedad y descripción de campo Monto Neto.
  5. Se modifica obligatoriedad y descripción de campo IVA.
  6. Se modifica descripción de campo Monto Total.
  7. Se modifica obligatoriedad y descripción de campo Valor Subtotal Impuesto Adicional.
  8. Se agregan campos <TpoDocRef> y <FolioRef> en zona Datos de Referencia.
  9. Se agregan tags del schema XML.
  10. Se actualizan obligaciones de informar campos en representación digital o impresa.
  11. Se agrega información sobre tamaño de envío de información al SII.

Cambios 2019-03-11

  1. Se modifica la obligatoriedad de la zona “Detalle” del documento, pasando de obligatoria a condicional.

Cambios 2010-07-12

  1. Se modifica el formato para incorporar datos del ticket de espectáculos, para la emisión de boletas electrónicas por cuenta de terceros.
  2. En la sección A. Encabezado en el campo “Indicador Servicio” se agrega un cuarto tipo “boleta de espectáculo emitida por cuenta de terceros”.
  3. En la sección B. Detalle de Productos o Servicios:
    • a. Se agrega el campo “Ítem Espectáculo”.
    • b. Se agrega el campo “Rut Mandante”.
    • c. Se agregan los campos del Área “INFO TICKET”:
      • i. Folio Ticket
      • ii. Fecha Generación Ticket
      • iii. Nombre Evento
      • iv. Tipo Ticket
      • v. Código del Evento
      • vi. Fecha y Hora del Evento
      • vii. Lugar del Evento
      • viii. Ubicación en el Evento
      • ix. Fila Ubicación
      • x. Asiento Ubicación
    • d. Se modifica la descripción del campo “Nombre del ítem”, indicando en caso que el campo “Ítem Espectáculo” no sea nulo, este debe tener relación al ticket o al valor por servicio (comisión).
    • e. Se agrega el campo “Porcentaje de Descuento”.
    • f. Se agrega el campo “Monto Descuento”.
    • g. Se agrega el campo “Porcentaje de Recargo”.
    • h. Se agrega el campo “Monto Recargo”.
    • i. Se modifica descripción de los campos “Cantidad” y “Precio Unitario” indicando que se debe indicar en el caso de venta de mercaderías o productos.
    • j. Se modifica descripción del campo “Valor por línea detalle” incorporando a la fórmula el descuento y recargo.
  4. En la sección E. Datos de Referencia se agregan los campos “Código Vendedor” y “Código Caja”.

Cambios 2005-08-05

  1. Se hacen correcciones varias de forma y redacción.
  2. Se incorporan indicadores de exención por no facturable (códigos 2 y 6).

Cambios 2005-04-15

  1. Se explica la obligación de los emisores de boletas electrónicas de emitir diariamente un Reporte de Consumo de Folios. (Ver nuevo documento electrónico Reporte de Consumo de Folios).
  2. En la sección de Encabezado Se aumenta el largo máximo de los campos: “Nombre o Razón Social Emisor”, “Dirección Origen”, “Ciudad Origen”, “Nombre Receptor”, Dirección Receptor”, “Ciudad Receptor”, “Dirección postal” y “Ciudad Postal”.
  3. En la sección de Encabezado, se modifica la obligatoriedad de información de los campos: “Comuna Receptor”, “Ciudad Receptor”, “Monto neto” e “IVA”. Adicionalmente se modifica la obligatoriedad de impresión de los campos: “Dirección postal”, “Comuna Postal” y “Ciudad Postal”.
  4. En el Rut Receptor se permite el uso de RUT genérico en caso de Boletas de Ventas y Servicios (no periódicos ni domiciliarios): valor: 66.666.666-6.
  5. En la sección de Detalle, se incrementa el número máximo de líneas de 60 a 1000, y se incrementa el largo máximo del campo “Tipo código” de 5 a 10, así como el campo “Descripción Adicional” se aumenta el largo de 180 a 1000.
  6. En la sección de Referencias se reduce de 50 a 40 el número de líneas posibles de informar.
  7. En la sección de Referencias se incrementa el largo del campo “Código referencia” de 10 a 18, y también el campo “Razón referencia” de 30 a 90.
  8. Se agrega una nueva área opcional de INFORMACIÓN DE SUBTOTALES.

Cambios 2004-01-12

  1. En el XML se dejan como opcionales algunos campos que tenían obligatoriedad 4 (sólo impresión).
  2. En el XML se modifica la carátula para indicar número de boletas exentas.

1.- INTRODUCCIÓN

En este documento se especifica el formato de las boletas.

  • Las boletas se deberán mantener en la empresa durante seis años, en el formato XML que se establece en este documento.
  • Deben estar disponibles para consulta en línea en la sucursal para el mes en curso y para los dos meses anteriores.
  • El SII podrá solicitar información en medios tecnológicos para períodos anteriores.
  • Los contribuyentes emisores electrónicos que emitan boletas electrónicas en una sucursal, deben emitir la totalidad de su documentación de forma electrónica en dicha sucursal.
  • Generar y enviar diariamente al SII un “Reporte de Consumo de Folios”.
  • El emisor autorizado deberá publicar en un sitio Web las boletas electrónicas y boletas no afectas o exentas electrónicas emitidas. Los documentos antes mencionados deberán estar a disposición para consulta por parte de los clientes, durante un período de tres meses contados desde la emisión del documento. El sitio web donde estará disponible la consulta de la boleta electrónica deberá estar señalado en la representación digital o impresa como una leyenda bajo el timbre electrónico, por ejemplo: “Verifique documento: http://www.consultaboletaelectronica.empresa.cl”. Una vez entrada en vigencia la obligatoriedad del documento en formato electrónico, deberá indicar la leyenda “verifique en www.sii.cl”, pudiendo agregar opcionalmente la dirección web de consulta para el receptor.

2.- TAMAÑO DE ENVÍO DE INFORMACIÓN AL SII

Debido a que al momento de recibir la información de las boletas electrónicas el SII debe validar tanto el formato XML del envío, así como la firma electrónica sobre el mismo, se ha establecido como límite para el envío de información 500 boletas por envío, lo que permite asegurar un óptimo procesamiento de la información tanto a los emisores como al SII.

3.- DETALLE DE CONTENIDO DE LAS BOLETAS

A.- Datos de encabezado: corresponden a la identificación del documento, información del emisor, información del receptor y monto total de la transacción. B.- Detalle por Item: En esta zona se debe detallar al menos una línea. Se debe detallar el ítem cobrado, cantidad y valor. C.- Timbre Electrónico SII: Firma electrónica sobre la información representativa del documento para permitir la validación del documento impreso.

Códigos de Obligatoriedad:

  • 1: Dato obligatorio. El dato debe estar en el documento siempre, independiente de las características de la transacción.
  • 2: Dato condicional. El dato no es obligatorio en todas las boletas, pero pasa a ser obligatorio en determinadas operaciones si se cumple una cierta condición.
  • 3: Opcional.
  • 4: Es obligatorio sólo en el documento impreso, pero no es obligatorio que se guarde en forma electrónica.

A continuación, se especifica el contenido de cada Zona, formato de cada dato de la zona, y códigos de obligatoriedad del dato. Los nombres y características son similares a la Factura electrónica.

Zonas del Documento OBLIGATORIEDAD DE LA ZONA
Encabezado 1
Detalle 2
Subtotales Informativos 2
Descuentos y Recargos 2
Datos de Referencia 4
Timbre 1
Firma 1

En la columna I, se indica si el dato debe estar en la representación digital o impresa del documento.

  • N = No es obligatorio que esté impreso.
  • I = Debe estar impresa. La impresión que se haga debe ser en un formato editado.
  • P = Debe estar impresa traduciendo el código a palabras. (ejemplo: en el documento electrónico el tipo de documento está codificado, sin embargo, en la representación digital o impresa debe ir en palabras)

A.- Encabezado

# Campo Descripción Largo MAX Tipo Validación I Obligatoriedad Boleta Obligatoriedad Boleta Exenta
1 VERSION Versión del Formato utilizado 3 ALFA 1.0 N 1 1
2 Tipo de Documento <TipoDTE> Indica que el documento es: 39: Boleta Electrónica 2 NUM De acuerdo con la descripción del Campo P 1 1
3 Folio Documento <Folio> Folio autorizado por el SII 10 NUM Campo NUM I 1 1
4 Emisión Contable <FoliEmis> Fecha de emisión del docto (AAAA-MM-DD) 10 ALFA Fecha válida entre 2002-08-01 y 2006-12-31 I 1 1
5 Indicador Servicio <IndServicio> El objetivo del indicador es identificar el tipo de transacción 1 NUM 1 Boletas de servicios periódicos 2 Boletas de servicios periódicos domiciliarios 3 Boletas de venta y servicios 4 Boleta de Espectáculo emitida por cuenta de Terceros N 1 1
6 Indicador Montos Netos <IndMntNetto> Este indicador se utiliza para expresar que el precio unitario y el valor de todas las líneas de detalles corresponden a Montos netos, es decir no incluyen el IVA. No aplica en boleta exenta 1 NUM 2: Líneas de detalle indican montos netos N 3 0
7 Periodo Desde <PeriodoDesde> Se usa para servicios periódicos 10 ALFA I 2 2
8 Periodo Hasta <PeriodoHasta> Se usa para servicios periódicos 10 ALFA I 2 2
9 Fecha de vencimiento (pago) <FchVenc> Fecha de vencimiento (AAAA-MM-DD). Obligatorio, en caso de servicios periódicos domiciliarios. 10 ALFA Fecha válida entre 2002-08-01 y 2006-12-31 I 2 2
10 Rut Emisor <RUTEmisor> Con guion y digito verificador 10 ALFA Cuerpo numérico entre 100.000 y 99 millones, guion y digito verificador alfanumérico entre 0 y 9 o K I 1 1
11 Nombre o Razón Social Emisor <RznSoeEmisor> Dato opcional 100 ALFA I 4 4
12 Giro del negocio del Emisor <GtrErmisor> Dato opcional. Se debe indicar el giro del emisor. No es preciso registrar todos los giros, sino que se podrá registrar sólo el giro que corresponde a la transacción. 80 ALFA N 4 4
13 Código sucursal <CdgSIISucur> Código numérico entregado por el SII, que identifica a cada sucursal que está identificada en el Servicio de Impuestos Internos. Si no hay sucursales se puede omni. 9 NUM N 2 2
14 Dirección Origen¹ <DirOrigen> Datos corresponderientes a Dirección de sucursal desde donde se despachan bienes o de sucursal que emite el documento si no hay despacho de bienes. Dato opcional 70 ALFA N 4 4
15 Comuna Origen <CnmaOrigen> Dato opcional 20 ALFA N 4 4
16 Cuadra Origen <CiudadOrigen> Dato opcional 20 ALFA N 4 4
17 Rut Receptor <RUTRecep> Rut del Cliente Receptor de la Boleta. Con guion y digito verificador. 10 ALFA Cuerpo numérico, guion y digito verificador alfanumérico entre 0 y 9 o K. Debe venir un 0, cuando el cliente se identifica sólo con código interno. N 1 1
18 Código Interno del Cliente <CóightRecep> Para identificación adicional interna del Receptor, por ejemplo código del cliente, número de medidor, etc. 20 ALFA Sin Validación. Sí: Rut es 0, obligatoriamente debe ir Código interno del cliente N 2 2
19 Nombre Receptor <RznSoGeceep> Dato obligatorio si indicador Servicio –3 y RUT = 0, Opcional en otros casos 40 ALFA Sin Validación N 3 3
20 Contacto Receptor <Contacto> Nombre adicional o código adicional para identificar al cliente. 80 ALFA Sin Validación N 3 3
21 Dirección Receptor <DiYRecep> Dirección en que se otorga el Servicio en el caso de Servicios otorgados en un dominio o dirección a la cual se entran bienes. Si es un servicio móvil, se debe indicar la dirección de residencia del cliente. Es obligatorio si indicador Servicio =1 o 2. Es opcional si indicador Servicio =3. 70 ALFA Sin Validación I 2 2
22 Comuna Receptor <CrnnnRecep> Idem 20 ALFA Sin Validación N 2 2
23 Ciudad Receptor <CiudaGreece> Idem 20 ALFA Sin Validación N 3 3
24 Dirección postal <DirPostal> Otra dirección registrada. 70 ALFA Sin Validación N 3 3
25 Comuna Postal <CrnnnPostal> Idem 20 ALFA Sin Validación N 3 3
26 Ciudad Postal <CiudaGPostal> Idem 20 ALFA Sin Validación N 3 3
27 Monto neto <MnNeto> Solo es válido si la boleta no es exenta. Suma de valores total de 1 hems afectos - descuentos + recargos (Asignados a 1 hems afectos). Si no está presente el Indicador de Montos Netos, el resultado anterior se debe dividir por (1 + tasa IVA) 18 NUM Valor Numérico ≥ 0 N 1 0
28 Monto exento <MnEtx> Suma de Valor por línea de detalle para Indicador Exención=1 18 NUM Valor Numérico de acuerdo al descripción. N 2 2
29 IVA <VVA> Solo es válido si la boleta no es exenta. Igual a la tasa (%) de IVA aplicada al Monto neto 18 NUM Valor Numérico de acuerdo al descripción. I 1 0
30 Monto Total <MnTTotal> Se calcula como Monto neto + IVA + Monto Exento. 18 NUM I 1 1
31 Monto no Facturable <MntoNF> Corresponde a la suma de montos de bienes o servicios con Indicador exención = 2 18 NUM Sin validación Puede ser negativo N 2 2
32 Total periodo <TotalPeriodo> Monto Total + Monto no Facturable 18 NUM Sin validación N 2 2
33 Saldo anterior <SaldoAnterior> Saldo Anterior. Se incluye sólo con fines de ilustrar con claridad el cobro. 18 NUM Valor Numérico (Puede ser negativo de acuerdo a descripción) N 3 3
34 Valor a pagar <VirPagar> Valor Cobrado Valor total + Saldo anterior 18 NUM Sin validación (Puede ser negativo o cero (de acuerdo a descripción) N 3 3

¹ Este dato puede ir pre impreso, indicando todos los giros autorizados del emisor, al igual que en la generación de documentos manuales. Pero puede también ser un dato variable, en que se imprime sólo el giro que corresponde a la transacción. ² La inclusión en el documento impreso puede ser hecho en forma similar a la generación de documentos manuales, en que en el anverso está pre impresa la casa matriz y en el reverso o anverso están impresas todas las sucursales; se puede optar también por imprimir en forma variable sólo la sucursal.

B.- Detalle de Productos o Servicios

Corresponde a la información de un ítem. El máximo de ítems es de 1000.

# Campo Descripción Largo MAX Tipo Validación I Obligatoriedad Boleta Obligatoriedad Boleta Exenta
1 N° de Línea o N° Secuencial <NroLinDet> Número del ítem. Desde 1 a 1000 4 NUM Número secuencial de la línea. La obligatoriedad se refiere a que si se incluye esta zona debe haber al menos una línea y este caso debe ir el dato de número de línea. N 1 1
2 Tipo código <TpoCodigo> Tipo de codificación utilizada Standard EAN, PLU, DUN o Intema (Hasta 5: Inces de código). 10 ALFA Valores: EAN13, PLU, DUN14, INT1, INT2, EAN128, etc. N 3 3
3 Código del ítem <VirCodigo> Código del producto de acuerdo a tipo de codificación indicada en campo anterior 35 ALFA Sin Validación (Máximo 35 bytes) N 3 3
4 Indicador exención <IndExx> Indica si el servicio es exento o no afecto a impuesto o de monto no debe ser facturado. En el caso que sea 2, no se debe considerar para el cálculo del IVA del período. No se usa para saldo anterior. 1 NUM 1: Producto o servicio es exento o no afecto. 5: Producto o servicio no es facturable³. 6: Producto o servicio no es facturable (negativo) N 2 2
5 ítem Espectáculo <ItemEspectaculo> Indica si el ítem corresponde a: 01: TICKET. 02: VALOR SERVICIO⁴. 2 NUM Sin Validación. Obligatorio si el “Indicador Servicio” es 4 N 2 2
6 Rut Mandante <RUTMandante> Rut de la Empresa Mandante de la Boleta. Con guion y digito verificador. 10 ALFA Cuerpo numérico entre 100.000 y 98 millones, guion y digito verificador afianumérico entre 0 y 9 o K N 3 3
7 Nombre del Ítem <Nmbítern> Nombre del producto o servicio. Si el campo Ítem Espectáculo no es nulo se debe indicar un nombre de producto o servicio que tenga relación con “TICKET” o “VALOR SERVICIO - COMISION” 80 ALFA Sin Validación I 1 1
8 AREA INFO TICKET
8a Folio Ticket <FolioTickets> Corresponde a la numeración única para el evento. 6 NUM Sin Validación I 1 1
9 Fecha Generación Ticket <FchGenera> Corresponde a la fecha y hora de generación del ticket (AAAA-MM-DDThh:mm:ss) 16 ALFA Fecha válida entre 2010-03-10700.00.00 y 2050-12-91723.59:59 N 1 1
10 Nombre Evento <NmbEvento> Nombre del Espectáculo 80 ALFA Sin Validación I 1 1
11 Tipo Ticket <TopTicket> Tipo de ticket, Por ejemplo: Adulto, Niño, etc 10 ALFA Sin Validación I 1 1
12 Código del Evento <CdigEvento> Código asociado al Evento 5 ALFA Sin Validación I 1 1
13 Fecha y Hora del Evento <FchEvento> Fecha y hora de realización del evento (AAAA-MM-DDThh:mm:ss) 16 ALFA Fecha válida entre 2010-03-10700.00.00 y 2050-12-31723.59:59 I 1 1
14 Lugar del Evento <LugarEvento> Dirección o identificación del recinto donde se realizará el evento 80 ALFA Sin Validación I 1 1
15 Ubicación en el Evento <UbicEvento> Sector/Secsón de la ubicación en el evento 20 ALFA Sin Validación I 1 1
16 Fila Ubicación <FilaUbicEvento> Fila correspondiente a la Ubicación en el evento 3 ALFA Sin Validación I 3 3
17 Asiento Ubicación <AsmoUbicEvento> Nº de Asiento correspondiente a la Ubicación en el evento 3 NUM Sin Validación I 3 3
18 FIN AREA INFO TICKET
19 Descripción Adicional <Decliem> Descripción adicional del producto o servicio. Se utiliza para pack, servicios con detalle. 1000 ALFA Sin Validación I 3 3
20 Cantidad <QtyItem> Cantidad del item en 12 enteros y 6 decimales. Se debe indicar en el caso de venta de mercaderías o productos. 18 NUM Valor numérico I 2 2
21 Unidad de Medida <Unmollitem> Glosa con unidad de medida 4 ALFA Sin Validación I 3 3
22 Precio Unitario <PictItem> Precio con 12 enteros y 6 decimales. Este precio es bruto con IVA, excepto cuando el indicador Montos Netos tiene el valor 2. Se debe indicar en el caso de venta de mercaderías o productos. 18 NUM Valor numérico I 2 2
23 Porcentaje de Descuento <DescuentoPct> Porcentaje (%) de Descuento, de 3 enteros y 2 decimales. 5 NUM Valor Numérico, entre los valores 0 y 100 incluidos N 3 3
24 Monto Descuento <DescuentoMonto> Correspondiente al anterior. Totaliza el descuento aplicado al item. Este monto es bruto con IVA, excepto cuando el Indicador Montos Netos tiene el valor 2. 18 NUM Valor Numérico, Si hay descuento en porcentaje, debe ir el monto del descuento. I 2 2
25 Porcentaje de Recargo <RecargoPct> Porcentaje (%) de Recargo, de 3 enteros y 2 decimales. 5 NUM Valor Numérico, entre los valores 0 y 100 incluidos N 3 3
26 Monto Recargo <Recargokhorto> Correspondiente al anterior. Totaliza el Recargo aplicado al item. Este monto es bruto con IVA, excepto cuando el Indicador Montos Netos tiene el valor 2. 18 NUM Valor Numérico, Si hay Recargo en porcentaje, debe ir el Monto del Recargo. I 2 2
27 Valor por línea de detalle <MontoItem> Precio Unitario * Cantidad - Monto Descuento + Monto Recargo 18 NUM Valor numérico, de acuerdo con descripción I 1 1

³ Ejemplos de estos ítems son: Cobro de ventas o servicios de otras empresas que ya pagaron el IVA, por ejemplo, compras en expendedoras automáticas pagando con Celular. ⁴ Este puede ser un valor por acercamiento o comisión por venta de ticket.

C.- Subtotales Informativos

Pueden ser de 0 hasta 20 líneas. Estos subtotales no aumentan ni disminuyen la base del impuesto, no modifican los campos totalizadores, sólo son campos informativos para agrupar items que desee el contribuyente.

Estos subtotales tienen una glosa que especifica el concepto. Por ejemplo, un subtotal aplicado a un determinado grupo de productos, servicios o elementos.

En la representación digital o impresa, estos sub-totalizadores pueden intercalarse entre las líneas de detalle, o indicarse en forma agrupada en una sección aparte.

# Campo Descripción Largo MAX Tipo Validación I Obligatoriedad Boleta Obligatoriedad Boleta Exenta
1 N° de Línea o N° Secuencial <MxQTb> Número de Subtotal. De 1 a 20. 2 NUM Número secuencial de la línea. La obligatoriedad se refiere a que si se incluye esta zona debe haber al menos una línea y este caso debe ir el dato de número de línea. N 1 1
2 Glosa <GlosaSTb> Especificación del Subtotal 80 ALFA Sin Validación I 3 3
3 Orden de impresión <OrdenSTb> Número de referencia para definir el orden, o lugar en que se imprimirá este subtotal en la representación digital e impresa del DTE 2 NUM Sin Validación Para uso y definición del emisor electrónico N 3 3
4 Valor Sub Total Neto <SubTotNetoSTb> Valor Neto del Subtotal 18 NUM 16 enteros 2 decimales I 3 3
5 Valor Sub Total IVA <SubTotIVASTb> Valor del IVA del Subtotal 18 NUM 16 enteros 2 decimales I 3 3
6 Valor Sub Total Impuesto Adicional <SubTotAdicSTb> Valor de los Impuestos adicionales o específicos del Subtotal. Obligatorio en caso de transacciones relacionadas a los artículos de las letras a), b) y c) del Art.37 de la Ley de IVA 18 NUM 16 enteros 2 decimales I 2 3
7 Valor Sub Total Exento <SubTotExesSTb> Valor no Abecto o Exento del Subtotal 18 NUM 16 enteros 2 decimales I 3 3
8 Valor del Subtotal <ValSubtotSTb> Valor de la línea de subtotal 18 NUM Sin Validación. 16 Enteros y 2 decimales. Aplica en subtotales en $ u otra moneda. I 3 3
9 Línea de Detalle <LíneasDeta> TABLA de Líneas de Detalle que se agrupan en el Subtotal. Hasta 1.000 repeticiones. 4 NUM Número secuencial de la línea. N 3 3

D.- Información de Descuentos o Recargos

Pueden ser de 0 hasta 20 líneas. Estos aumentan o disminuyen la base del impuesto.

Estos descuentos o recargos tienen una glosa que especifica a qué ítems se aplica. Por ejemplo, un descuento global aplicado a un determinado tipo de producto o un descuento por pago contado que afecta a todos los ítems.

# Campo Descripción Largo MAX Tipo Validación I Obligatoriedad Boleta Obligatoriedad Boleta Exenta
1 N° de Línea o Secuencial <NtOLinDR> Nº Número del ítem. Desde 1 a 20 3 NUM Número secuencial de la línea. La obligatoriedad se refiere a que si se incluye esta zona debe haber al menos una línea y este caso debe ir el dato de número de línea. N 1 1
2 Tipo de movimiento <TpoMov> D(descuento) o R(recargo) 1 ALFA D o R N 1 1
3 Glosa <GlosaDR> Especificación de descuento o recargo 45 ALFA Sin Validación I 3 3
4 Tipo de valor <TpoValor> % o $ 1 ALFA % o $ I 1 1
5 Valor <ValorDR> Valor del descuento o recargo en 16 enteros y 2 decimales 18 NUM Sin validación I 1 1
6 Indicador exención <IndExeDR> Indica si el descuento o recargo afecta a ítems exentos o no afectos a IVA 1 NUM 1: Producto o servicio es exento o no afecto. 2: Producto o servicio no es facturable⁵. N 2 2

⁵ Ejemplos de estos ítems son: Cobro de ventas o servicios de otras empresas que ya pagaron el IVA, por ejemplo, compras en expendedoras automáticas pagando con Celular.

E.- Datos de Referencia

Pueden ser de 0 hasta 40 líneas. Estos datos son para uso interno del emisor, y no se exige que estén en el documento impreso. En el documento impreso se pueden incluir como un listado al final del documento.

# Campo Descripción Largo MAX Tipo Validación I Obligatoriedad Boleta Obligatoriedad Boleta Exenta
1 N° de Línea o N° Secuencial <NroLinRef> Número de Referencia. De 1 a 40. 2 NUM Número secuencial de la línea. La obligatoriedad se refiere a que si se incluye esta zona debe haber al menos una línea y este caso debe ir el dato de número de línea. N 1 1
2 Tipo de Documento de Referencia <TpoDocRef> Tipo de documento de referencia. 3 ALFA 801: Orden de Compra, 802: Nota de pedido, 803: Contrato, 804: Resolución, 805: Proceso de Compra, 806: Otro. N 1 1
3 Folio de Referencia <FolioRef> Folio del documento de referencia. 18 ALFA Sin Validación N 1 1
4 Código de Referencia <CdgRef> Código de referencia. 18 ALFA Sin Validación N 3 3
5 Razón de Referencia <RazonRef> Glosa de la referencia. 90 ALFA Sin Validación N 3 3
6 Código Vendedor <CdgVendedor> Código del Vendedor. 60 ALFA Sin Validación N 3 3
7 Código Caja <CdgCaja> Código de la Caja. 60 ALFA Sin Validación N 3 3

F.- Timbre Electrónico SII del Documento

# Campo Descripción Largo MAX Tipo Validación I Obligatoriedad Boleta Obligatoriedad Boleta Exenta
1 Versión <Version> Versión del formato del timbre 3 ALFA 1.0 N 1 1
2 Rut Emisor <RUTEmisor> Rut del Emisor 10 ALFA Cuerpo numérico entre 100.000 y 99 millones, guion y digito verificador alfanumérico entre 0 y 9 o K N 1 1
3 Rut del Contribuyente que firma <RUTFirmante> Rut del Contribuyente que firma 10 ALFA Cuerpo numérico entre 100.000 y 99 millones, guion y digito verificador alfanumérico entre 0 y 9 o K N 1 1
4 Fecha y Hora de Resolución <FchResol> Fecha y hora de resolución (AAAA-MM-DDThh:mm:ss) 16 ALFA Fecha válida entre 2002-08-01 y 2006-12-31 N 1 1
5 Número de Resolución <NroResol> Número de Resolución 6 NUM Sin Validación N 1 1
6 Fecha y Hora de Firma <FchFirma> Fecha y hora de firma (AAAA-MM-DDThh:mm:ss) 16 ALFA Fecha válida entre 2002-08-01 y 2006-12-31 N 1 1
7 Token <Token> Token de firma 142 ALFA Sin Validación N 1 1

4.- REPRESENTACIÓN DIGITAL O IMPRESA

El documento debe ser representado en forma digital o impresa, para entregar al cliente. En esta representación se debe incluir la información de los campos que tienen obligatoriedad de impresión (I) y los campos que tienen obligatoriedad de impresión con traducción (P).

El documento debe incluir el timbre electrónico SII, que es una firma electrónica sobre la información representativa del documento, que permite la validación del documento impreso.

La representación digital o impresa debe incluir una leyenda que indique al receptor cómo verificar la autenticidad del documento en el sitio web del SII, por ejemplo: “Verifique documento: http://www.sii.cl”.

5.- FIRMA ELECTRÓNICA

El documento debe ser firmado electrónicamente por el emisor, utilizando un certificado digital vigente emitido por un prestador de servicios de certificación autorizado por el SII.

La firma electrónica debe ser aplicada sobre el contenido completo del documento, incluyendo el timbre electrónico SII.

El proceso de firma debe garantizar la integridad y autenticidad del documento, así como el no repudio del origen.

Nota

Este documento es una guía oficial del Servicio de Impuestos Internos de Chile para la emisión de boletas electrónicas. Para consultas específicas o actualizaciones, visite www.sii.cl.

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Last updated on 12/02/2026 by Anonymous
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